Lektori

• Baiba Grandāne, LNKA sertificēta nodokļu konsultante, SIA “Borovkovs & Grandāne” Legal. Tax. Audit valdes locekle
• Jurijs Georgs Rusakovs, AML un sankciju praktiķis un eksperts
• Daniils Vladimirovs, Capitax PRO SIA partneris

Norise

• Datums: 29.10.2024, 30.10.2024, 06.11.2024, 07.11.2024, 12.11.2024.
• Vieta: Tiešsaistē, PARTNERsafe platformā.

Pasākuma tiešraide, video ieraksts, prezentācija un apliecinājuma sertifikāts pieejams platformā autorizētiem lietotājiem, kas apmaksājuši dalību pasākumā. Reģistrācija pasākumam ir obligāta.

Saturs

Nodarbība Nr. 1:  29.10.2024, 14:00-16:00

NILLTPFN un Sankcijas: nozares aktualitātes, biežāk sastopamo kļūdu apkopojums
Lektore: Baiba Grandāne

1. Nozares 2024.gada aktualitāšu apkopojums.
2. Biežāk sastopamo kļūdu apkopojums NILLTPFN un Sankcijās:

• Nepilnīga klientu izpēte (KYC) – nepietiekama identifikācija vai informācijas pārbaude.
• Aizdomīgu darījumu nenovērošana – neatbilstoši rīki vai nepietiekama uzraudzība.
• Neefektīva sankciju sarakstu pārbaude – neprecīza vai novēlota klientu salīdzināšana ar sankciju sarakstiem.
• Nepietiekamas darbinieku apmācības – trūkumi izpratnē par aktuālajām normām un riskiem.
• Datu aizsardzības pārkāpumi – neatbilstība regulējumam par personas datu apstrādi.
• Praktiskās rekomendācijas kļūdu novēršanai.

Nodarbība Nr. 2:  30.10.2024, 14:00-16:00

VID pārbaudes aktualitātes NILLTPFN. FID un Sankciju pārbaudes
Lektore: Baiba Grandāne

1. Tipiskākie pārkāpumi VID pārbaudēs saistībā ar NILLTPFN, ieteikumi pārkāpumu novēršanai.
2. VID elektronisko pārbaužu aktualitātes.
3. Jaunākās tendences saistībā ar FID īstenoto sankciju kontroli.
4. Ziņošana par aizdomīgiem darījumiem.
5. Regulāras subjektu apmācības.
6. Kādas jaunas prasības ir gaidāmas tuvākajā nākotnē attiecībā uz kontrolējošo iestāžu pārbaudēm?

Nodarbība Nr. 3:  06.11.2024, 14:00-16:00

Iekšējās kontroles sistēma praksē: organizēšana, darbības process, aktualitātes
Lektors: Daniils Vladimirovs

1. IKS sastāvdaļu aktualitātes, kā veicama:
   • klientu identifikācija, izpēte un kontrole
   • klientu un darījumu risku vērtēšana
   • sankciju pārbaude
2. IKS atbilstības nodrošināšana:
   • NILLTPFN likuma prasībām
   • Sankciju likuma prasībām
   • VID un citu uzraugošo iestāžu vadlīnijām
3. Apakštēmas:
   1. Klientu izpētes regulējums: NILLTPFN un Sankciju regulējums
   2. Klientu izpētes pamatprincipi: sākotnēja, vienkāršota, padziļināta, atkārtota
   3. Klientu izpētes procesa soļi:
      • klienta identitātes noteikšana un dokumentēšana
      • identitātes apstiprināšana
      • identitātes neklātienes apstiprināšana
      • patiesā labuma guvēja noskaidrošana
      • informācijas ieguve par politiski nozīmīgām personām
      • informācijas ieguve par čaulas veidojumiem
      • klienta riska līmeņa noteikšana
      • riska faktoru izvērtēšana
   4. Izpētes dokumentu pārvaldība un glabāšana
   5. Aktualitātes risku vērtēšanā un klientu izpētē, VID pārbaudes jaunumi
   6. NILLTPFN un Sankciju likumā noteikta atbildība

Nodarbība Nr. 4:  07.11.2024, 10:00-12:00

NILLTPFN un Sankciju likuma 2024. gada grozījumu apkopojums un to piemērošana savā iekšējās kontroles sistēmā
Lektors: Jurijs Georgs Rusakovs

1. NILLTPFN likuma grozījumi:

• spēkā ar 01.01.2024
• spēkā ar 22.10.2024

2. Sankciju likuma grozījumi:

• spēkā 01.04.2024.

3. FID vadlīnijas
4. ES Sankciju paketes
5. Grozījumu piemērošana savā iekšējās kontroles sistēmā soli pa solim.

Nodarbība Nr. 5: 12.11.2024, 14:00-16:00

Risku praktiskā pārvaldība
Lektors: Daniils Vladimirovs

I. Kā praktiski organizēt IKS un klientu/sadarbības partneru kontroli:

• Sadarbība
• Sankcijas
• Izpēte

II. Kā praktiski paveikt:

• Datu apkopošanu un pārbaudi no sadarbības partneriem?
• Sankciju riska vērtēšanu un ikdienas pārbaudes?
• Darījumu partneru visu veidu risku novērtējumu?

III. Apakštēmas:

1. Praktiskā risku pārvaldība – SADARBĪBA

• Kāpēc veicam klientu/sadarbības partneru kontroli?
• Kādi dati izmantoti klientu/sadarbības partneru kontrolei?
• No kā sastāv praktiskā klientu/sadarbības partneru kontrole?
• Kā notiek klientu/sadarbības partneru kontroles ieviešana?
• Kas jāiekļauj sadarbības/nodokļu riska pārvaldīšanas metodikā?

2. Praktiskā risku pārvaldība – SANKCIJAS

• Kā praktiski veikt sankciju riska vērtēšanu?
• Kāpēc sankciju kontrole nav tikai pārbaudes sankciju sarakstos?
• Kādus instrumentus var izmantot sankciju praktiskajai kontrolei?
• Kas jāiekļauj sankciju risku pārvaldības metodikā?

3. Praktiskā risku pārvaldība – IZPĒTE

• No kā sastāv klientu/sadarbības partneru praktiskā izpēte?
• Kas jāiekļauj NILLTPF risku pārvaldības metodikā?
• Kāpēc svarīgi anketēt klientus/sadarbības partnerus?

4. Praktiska rīku izmantošana klientu un darījumu pārbaudēs.